6 způsobů, jak využít daňově chytré charitativní dary

Charitativní dárcovství často vyvolává představy o nadaci bohatých vytvářejících a složitých trustů. I když je to jistě pravda, spousta lidí bez milionů pravidelně dává peníze na účely, které podporují.

Je také důležité poznamenat, že tento článek se zaměří na výhody daně z příjmu na rozdíl od výhod daně z nemovitostí. To druhé obvyklebychplatí pouze pro lidi v hodnotě milionů.



Obvykle byste nedávali peníze pouze na daňové zvýhodnění. Nicméně, když dáte, můžete také získat největší daňové výhody, jaké můžete .

Získávání těchto výhod se tradičně provádí rozepsáním odpočtů ve vašem federálním daňovém přiznání. Díky zákonu o snížení daní a pracovních míst z roku 2017 výrazně méně lidí rozepisuje své odpočty, protože standardní odpočet je nyní mnohem vyšší.

Stále však existuje několik důmyslných kroků, které můžete provést snížit své daně když dáváte věcem, na kterých vám záleží.

Jako většina věcí v daňovém řádu existují výjimky (a dokonce výjimky z výjimek!). Proto je důležité konzultovat vaši konkrétní situaci s kvalifikovaným daňovým poradcem.

„Shlukování“ položkových srážek

Mnoho z vás už pravděpodobně nepíše, ale jste blízko. Pokud je tomu tak, může mít smysl „shromáždit“ dary za dva roky do jednoho roku, každý druhý rok.

To by vám mělo umožnit rozepisovat položky v jednom roce a vzít standardní odpočet za druhý rok, čímž získáte o něco vyšší částku odpočtu během každého dvouletého cyklu.

Donor Advised Fund

Donor Advised Fund (DAF) vám umožňuje přispívat do něj penězi a obdržet plnou charitativní srážku v roce příspěvku, ale ve skutečnosti peníze rozdělovat v průběhu času kvalifikované charitě. To lze použít ve spojení se strategií sdružování, takže vaše věci mohou stále dostávat peníze podle podobného rozvrhu jako dříve.

To lze také použít jako samostatnou strategii, zvláště pokud máte někdy rok s vysokou daňovou událostí. Velký příspěvek by vám v daném roce snížil daně a prostředky byste mohli využít na několik let dávání.

Kvalifikovaný charitativní příspěvek

To může být nejlepší nabídka v daňovém řádu, ale musíte být starší 70,5 let. Jakmile budete, můžete dát peníze přímo ze svého IRA kvalifikované charitě. Tyto prostředky by byly vyloučeny z vašeho daňového přiznání, což vám také může pomoci vyhnout se dalším prahovým hodnotám souvisejícím s vaším upraveným hrubým příjmem nebo AGI.

Ujistěte se, že tuto strategii koordinujete s jakýmkoli tradičním příspěvkem IRA, protože již neexistuje věkové omezení pro příspěvky v důsledku SECURE Act prošel v prosinci 2019.

Darujte cenné papíry v naturáliích

Věcné dary jsou určeny pro ty z vás, kteří mají investice na nedůchodových účtech. Pokud prodáte cenný papír za účelem zisku, můžete dlužit daň z kapitálových výnosů. Pokud charitativní organizace prodá cenný papír za účelem zisku, nebude dlužit žádnou daň kvůli svému statusu osvobozenému od daně.

To vytváří příležitost darovat oceněné cenné papíry „v naturáliích“. Za předpokladu, že rozepíšete položky, dostanete odpočet celé částky. I když nerozdělujete položky, tato strategie vám může být stále prospěšná.

Hotovost, kterou byste darovali, lze použít k opětovnému odkoupení darovaného cenného papíru, čímž se obnoví váš základ. To by snížilo potenciální budoucí kapitálové zisky pro vás.

Charitativní příjemce na IRAs

Pro ty z vás, kteří chtějí po své smrti zanechat peníze charitě a dědicům, zvažte ponechání části důchodových účtů před zdaněním, jako jsou IRA a 401 ks pro charitativní část.

Účty před zdaněním by podléhaly zdanění vašim dědicům, když si vyberou peníze, ale charitativní organizace by neplatila žádnou daň z těchto výběrů kvůli jejich statusu osvobození od daně. Tento typ věcí byste rozhodně měli provozovat kvalifikovaným profesionálem, abyste se vyhnuli nezamýšleným následkům pro své dědice.

Doufejme, že jedna z těchto strategií vám pomůže získat prospěch z darování, které již děláte.

Stáhnout e-knihu Roberta 9 chyb, kterých se vyvarovat při odchodu do důchodu Solo za další poradenství při odchodu do důchodu pouze zpoplatněno Finanční poradce .‌

Jak často darujete? Jaké jsou vaše oblíbené organizace, kterým chcete přispět? Uvažovali jste o získání daňového zvýhodnění pro vaše charitativní dary? Pojďme si popovídat!